آشنایی کامل با فرآیند رسیدگی مالیاتی، از مهم‌ترین مهارت‌هایی است که هر حسابدار، مدیر مالی و صاحب کسب‌وکار باید به آن مسلط باشد.
تفاوت میان یک حسابدار یا مدیر مالی حرفه‌ای با افراد عادی، دقیقاً در نحوه عملکرد او هنگام مواجهه با رسیدگی‌های مالیاتی نمایان می‌شود.
این موقعیت‌ها، محک واقعی دانش، دقت، تسلط بر قوانین مالیاتی و ارزش حرفه‌ای افراد در حوزه مالی هستند و نقش تعیین‌کننده‌ای در موفقیت مالی و قانونی یک کسب‌ و کار دارند.

1-اولین و مهم‌ترین گام برای موفقیت در رسیدگی مالیاتی، ارسال به‌موقع اظهارنامه عملکرد است.

اظهارنامه باید به اداره مالیاتی محل تشکیل پرونده ارسال شود؛ بر اساس قانون، مهلت ارسال برای اشخاص حقیقی تا پایان خردادماه و برای اشخاص حقوقی تا پایان تیرماه سال بعد تعیین شده است.
عدم ارسال در این بازه قانونی، به‌منزله از دست دادن حق دفاع از عملکرد مالیاتی تلقی می‌شود.
بنابراین، پایبندی به مهلت قانونی ارسال اظهارنامه، ابتدایی‌ترین اما حیاتی‌ترین شرط در مسیر موفقیت در رسیدگی‌های مالیاتی است.

2-گام دوم برای موفقیت در رسیدگی مالیاتی، تهیه و تنظیم دقیق، منظم و مستند اسناد و مدارک حسابداری است.

لازم است کلیه اسناد با رعایت اصول حسابداری، به‌همراه ضمائم قانونی و عرفی، به‌درستی گردآوری و طبقه‌بندی شده باشند تا فرآیند رسیدگی روان، شفاف و بدون ابهام انجام گیرد.
بی‌نظمی یا نقص در ارائه مدارک می‌تواند موجب ایجاد شبهه، سردرگمی، یا حتی جرائم مالیاتی سنگین شود.

3-دقت ویژه در صورت معاملات فصلی و البته امروزه بحث سامانه ی مودیان می باشد.

ارائه به‌موقع و دقیق گزارش معاملات فصلی و البته امروزه سامانه مودیان در طول سال بسیار مهم است. هرگونه مغایرت بین گزارش شما و طرف مقابل می‌تواند منجر به چالش‌های جدی مالیاتی و حتی علی‌الرأسی شدن شود.

در زمان رسیدگی، ممیز معمولاً گزارش‌های ثبت‌شده توسط طرف مقابل را ارائه می‌دهد و از شما می‌خواهد برای هر ردیف، اسناد مربوط (مانند فاکتور، قرارداد، شماره سند و تاریخ) را ضمیمه و تطبیق دهید.
این فرصت را با دقت و نظم بالا انجام دهید و از وجود هرگونه مغایرت جلوگیری کنید.

در صورت مشاهده تراکنش اشتباه، سریعاً با طرف گزارش‌کننده تماس بگیرید تا اصلاحات لازم در سامانه انجام شود. پس از تکمیل، مدارک را همراه توضیحات کتبی و در صورت نیاز شفاهی، در زمان تعیین‌شده به ممیز پرونده تحویل دهید.

4-دفاتر پلمپ‌شده قانونی، نقش پایه‌ای در فرآیند رسیدگی مالیاتی دارند و باید با دقت، طبق آیین‌نامه‌ها و قوانین مربوطه تحریر شوند.

هرچند برخی حسابداران آن را صرفاً تشریفاتی می‌دانند، اما حتی کوچک‌ترین اشتباه در ثبت یا تحریر می‌تواند زمینه‌ساز مشکلات جدی در رسیدگی باشد.
پس دفاتر را جدی بگیرید و با دقت و انضباط تهیه و ارائه کنید، که البته امروزه بحث پلمپ دفاتر الکترونیکی و علنا حذف دفاتر فیزیکی اجرایی شده است.

5-آماده‌سازی منظم مدارک مورد نیاز رسیدگی

تمامی مدارکی که در دعوتنامه رسیدگی خواسته شده، باید با دقت، نظم و دسته‌بندی‌شده در زونکن‌های جداگانه با دیوایدر آماده شود.
پیش از جلسه رسیدگی، مرور کامل و دقیق مدارک ضروری است تا بتوانید در صورت نیاز، توضیحات لازم را سریع و دقیق ارائه دهید.
این نظم باید در سایر اسناد حسابداری شما نیز رعایت شود.

6-تعامل مؤثر با ممیز مالیاتی

ممیز را فردی بدانید که مسئول انجام وظیفه قانونی خود است و مسئولیتی سنگین دارد.
با احترام، شفافیت و همکاری کامل با او برخورد کنید، توضیحات لازم را صریح و دقیق ارائه دهید و همیشه آماده پاسخگویی باشید.
تعامل مثبت و حرفه‌ای، نقش مهمی در تسهیل فرآیند رسیدگی دارد.